Asociación ilícita fiscal - La causa también involucra a profesionales bonaerenses
Facturas apócrifas: se confirmó el procesamiento de villamarienses
Se trata del contador Carlos Giovanardi, la licenciada Marisabel Regis y el empresario Jorge Marchetto. La medida fue adoptada por la Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba, que ratificó una decisión del juez federal local Roque Rebak
La Sala A de la Cámara Federal de Apelaciones de Córdoba confirmó los procesamientos del contador Carlos Alberto Giovanardi, la licenciada Marisabel Regis y el empresario Jorge Alberto Marchetto, tres villamarienses que están sospechados de integrar una presunta organización desbaratada en diciembre de 2021, acusada de confeccionar facturas falsas para disminuir impuestos, realizar retenciones de IVA y Ganancias para cancelar ilícitamente obligaciones ante la AFIP, y manipular domicilios fiscales para burlar los controles.
La medida adoptada recientemente por los camaristas Eduardo Daniel Ávalos, Ignacio María Vélez Funes y Graciela Susana Montesi ratificó todo lo actuado por el juez federal de Villa María, Roque Rebak, quien le atribuye a Giovanardi ser el jefe de la “asociación ilícita fiscal” investigada, a Regis, como integrante de la misma, y a Marchetto, como supuesto autor de “simulación dolosa de cancelación de obligaciones”, informó en la víspera el diario La Voz del Interior a través de su página web.
Además, Rebak acusa al contador local y a su colaboradora en el Estudio Giovanardi, con sede en La Rioja 604 de Villa María, como “partícipes necesarios” del mismo delito por el que se acusa al empresario.
Otros implicados
En su resolución, el tribunal de la capital provincial también confirmó los procesamientos de los contadores bonaerenses María Cristina Visca, como presunta coautora de “asociación ilícita fiscal”, y a la propia Visca y sus colegas, Corina Daniela Capizzano, Claudio Norberto Capizzano y Gabriel Claudio Capizzano, como partícipes necesarios de “simulación dolosa de cancelación de obligaciones”.
Al procesarlos, Rebak sostuvo que, antes de mayo de 2015, Giovanardi, Regis y los Capizzano se habrían valido del Estudio Giovanardi, del Estudio Capizzano (ubicado en Banfield) y del Estudio Visca (de Lanús) para pergeñar una “usina” de facturas apócrifas.
Las maniobras
“Giovanardi habría captado clientes y les habría vendido saldos de libre disponibilidad de terceras personas, bajo un aparente marco de legalidad. Una vez que los clientes le entregaban el dinero, Giovanardi habría ordenado a Regis, Visca y los Capizzano que generaran facturas apócrifas para disminuir ilegalmente las cargas fiscales de los clientes”, destaca el matutino cordobés en su nota de la víspera, también replicada por el portal local Villa María Vivo!
La Voz añade que “no es la primera causa penal que afronta Giovanardi” y recuerda que, en 2022, “fue procesado como parte de un entramado de maniobras perpetradas desde una mutual de Villa María”.
En la actual causa, los imputados también habrían computado retenciones improcedentes en declaraciones juradas de IVA y Ganancias, que eran utilizadas para cancelar ilícitamente, por medio de compensaciones, las obligaciones fiscales. Además, habrían manipulado domicilios fiscales para burlar los controles.
“Al allanar el estudio de Giovanardi (habría manejado más de 250 contribuyentes con sus CUIT y claves), los investigadores encontraron pruebas de los cambios de domicilios fiscales de los clientes”, concluye el diario cordobés.
Finalmente, cabe recordar que el 7 de diciembre de 2021, la fiscal federal villamariense María Schianni encabezó en nuestra ciudad una serie de allanamientos con la participación de la Policía Federal y técnicos de la AFIP, quienes secuestraron gran cantidad de documentación relacionada con la causa que estaba investigando el juez Rebak.
