Blanqueo para comprar

Quienes blanqueen dinero que luego se utilice para la compra de inmuebles o automóviles podrán hacerlo sin pagar penalidades hasta la suma de USD 100.000.

Así lo precisó el decreto reglamentario sobre el blanqueo de capitales que publicó ayer el Gobierno nacional. 

El especialista Sebastián Domínguez detalló los principales puntos.

1 - Criptomonedas, criptoactivos y demás activos virtuales ubicados en el país.

Las criptomonedas, criptoactivos y demás activos virtuales se considerarán ubicados en el país en la medida en que se hubieren encontrado en custodia y/o administración, al 31/12/2023, de un proveedor de Servicios de Activos Virtuales que esté inscripto ante la CNV.

2 - Criptomonedas, criptoactivos y demás activos virtuales no custodiados y/o administrados en una entidad habilitada.

Las criptomonedas, criptoactivos y demás activos virtuales que no se encuentren bajo custodia y/o administración de una entidad habilitada a tales efectos, ya sea del país o de una jurisdicción o país extranjero no identificado por el GAFI como de Alto Riesgo (“Lista Negra”) o Bajo Monitoreo Intensificado (“Lista Gris”), solo podrán blanquearse si, antes de la fecha límite prevista para la manifestación de adhesión de la etapa 1, son transferidos a entidades que cumplan tales requisitos, en cuyo caso tendrán que mantenerse allí depositados hasta esa fecha.

Por ejemplo, si una persona tiene BTC en una billetera en su móvil (no una billetera de un Exchange que encuadre en custodia o administración como entidad habilitada) y quiere blanquear sus cripto, deberá transferirlas a una entidad habilitada para custodiar y/o administrarlas antes del 30/09/2024 -si no hay prórroga- y mantenerlas ahí depositadas hasta esa fecha.

Habrá que esperar a la reglamentación de la CNV para obtener mayores precisiones sobre las entidades habilitadas.

Podría suceder que solamente se permita la transferencia a entidades habilitadas en la Argentina por la CNV.

3 - Bienes depositados o registrados a nombre de más de un sujeto. Es el caso típico de una cuenta bancaria con varios titulares. Por ejemplo, un matrimonio donde solo uno de los cónyuges generó el dinero, pero la cuenta está a nombre de ambos y de dos hijos.

Si bien queda a cargo del Ministerio de Economía detallar el tipo de operaciones que serán admitidas, el decreto avanza en indicar que solamente se podría dar este destino sin pagar impuesto en el caso de bienes regularizados por un monto de hasta USD 100.000.

Por ejemplo, si alguien blanquea USD 100.000 y luego le detectan bienes ocultos por USD 9.000 al 31/12/2023, no perderá el beneficio del tapón fiscal. Sin embargo, si se detectan bienes por USD 10.000 o más, se perderá este beneficio.

La reglamentación aclara expresamente que se libera el monto consumido, es decir, el dinero utilizado para vivir por parte del contribuyente.